Voor de volgende grondexploitatie project is een exploitatieberekening opgesteld over de hele planperiode, en vraagt het college uw raad instemming met de herziene exploitatieberekening:
- 3B4 Woningbouw
Financiën projecten
De boekwaarde van de projecten per 31-12-2020 bedroeg volgens de jaarrekening 2020 € 66.000. De verwachting is dat de boekwaarde in 2021 zal afnemen tot 0.
Boekwaarde projecten | 31-12-2020 | 31-12-2021 |
|---|---|---|
Grondexploitatieprojecten | 2.136 | 2.070 |
Voorziening | 2.070 | 2.070 |
Totaal voorraden | 66 | 0 |
Voor het project 3B4 is een voorziening gevormd. De reden hiervoor is dat er een verlies op dit project wordt verwacht.
Prognose 31-12-2021 in bovengenoemde tabel sluit aan bij de eerste drie kolommen in onderstaande tabel. Vervolgens wordt de verwachte kosten en opbrengsten na 31-12-2021 weergegeven. Uiteindelijk wordt per project weergegeven wat het resultaat is inclusief de reeds getroffen voorzieningen.
Prognose voor de komende jaren
Projecten | Prognose boek-waarde 31-12-2021 | Getroffen voorzien-ingen | Prognose boek-waarde na voorzie/ning | Verwachte kosten | Verwachte opbreng-sten | Resultaat na getroffen voorzieningen |
|---|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitatieprojecten | ||||||
3B4 bouwgrondexploitatie | 2.070 | 2.070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal projecten | 2.070 | 2.070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
* Bij een negatief boekwaarde zijn de inkomsten hoger dan de uitgaven.
Daarnaast zijn er projecten die niet onder de definitie grondexploitatie vallen. Deze worden verantwoord op de balans bij de vaste activa.
Voor het project Talsmalaan is nog geen exploitatieberekening over de hele planperiode opgesteld. De kosten van dit project wordt bij de materiële vaste activa opgenomen. Zolang de boekwaarde van het project beneden de verwachte marktwaarde ligt, zal dit geen invloed hebben op het resultaat. Op moment dat het een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het grondexploitatieproject. De verwachte boekwaarde per 31-12-2021 zal naar verwachting € 600.000 bedragen.
Voor een aantal projecten zijn voorbereidingskosten gemaakt. De voorbereidingskosten worden opgenomen bij de immateriële vaste activa. Dit mag maximaal 5 jaar. Als het project een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het project. Is het termijn van 5 jaar overschreden of wordt het geen grondexploitatieproject zal de boekwaarde worden afgeboekt ten laste van de exploitatie.
Hieronder zijn de volgende projecten opgenomen waarbij het benodigde voorbereidingskrediet is vermeld:
Project | Vastgesteld krediet | Aanvullend krediet | Totaal |
|---|---|---|---|
Doorwerth Centrum | 168.000 | 546.000 | 714.000 |
Klooster Renkum | 75.000 | 25.000 | 100.000 |
Maatweg Renkum | 25.000 | 25.000 | 50.000 |
Don Boscoweg Renkum | 50.000 | 200.000 | 250.000 |
Br.Streefl.weg scholenstrip | 131.250 | 75.000 | 206.250 |
A. Schweitzerschool Renkum | 87.250 | 0 | 87.250 |
Totaal | 536.500 | 871.000 | 1.407.500 |
Deze voorbereidingskosten worden afgedekt door de opbrengsten die binnen deze projecten kunnen worden gerealiseerd.