Overzicht incidentele baten en lasten
Inleiding
- Het merendeel van de baten en lasten in deze begroting is structureel geraamd.
- Hierdoor wijkt de meerjarenbegroting 2023-2025 nauwelijks af van de Begroting 2022.
- Om goed te kunnen beoordelen wat de meerjarige uitkomsten van de begroting zijn, moeten de incidentele baten en lasten in de begroting zichtbaar worden gemaakt.
- Hiervoor is een overzicht gebruikt dat de provincie Gelderland hanteert bij de beoordeling van de begroting.
- Het saldo van de meerjarenbegroting wordt gecorrigeerd met de incidentele baten en lasten en het structureel nieuw beleid dat na 2022 in gang wordt gezet.
- De uitkomst daarvan geeft de budgettaire positie weer.
Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 86.889 | 86.540 | 87.834 | 90.146 |
Baten | 87.646 | 86.815 | 88.853 | 89.607 |
Saldo baten en lasten | -757 | -276 | -1.019 | 539 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 1.141 | -171 | 49 | -1921 |
Begrotingssaldo na bestemming | 385 | -446 | -970 | -1.381 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 638 | 342 | 0 | 0 |
Structureel begrotingssaldo (budgettaire positie) | 1.023 | -104 | -970 | -1.381 |
Conclusie
Uit dit overzicht blijkt dat de meerjarenbegroting voor 2022 structureel sluitend is. Voor 2023 en verder is dat niet het geval.
Specificatie incidentele baten en lasten
Een specificatie van de incidentele baten en lasten in de meerjarenbegroting is te vinden in de volgende tabel.
| Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Incidentele baten totaal | 1.460 | 222 | 61 | 2.005 | ||
Incidentele baten | 30 | 0 | 0 | 0 | ||
1C | Specifieke uitkering sportakkoord | 20 | NJN20 | |||
4B | Baten precariobelasting | 10 | B21 | |||
Incidentele baten reserves | 1.430 | 222 | 61 | 2.005 | ||
1 | Onttrekking reserve Sociaal Domein | 200 | ||||
1B | Onttrekking reserve onderwijshuisvesting | 141 | -102 | 38 | 5 | |
1B | Reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting | 177 | 1.970 | |||
1C | Onttrekking reserve algemene uitkering | 21 | 21 |
| ||
1G | Onttrekking reserve integratie/participatie nieuwkomers | 66 | ||||
2E | Onttrekking reserve MUP | 14 | 12 | 10 | 8 | |
2K | Onttrekking reserve Airbornactiviteiten | 1 | ||||
2O | Onttrekking reserve openbare verlichting | 189 | 157 | 83 | 61 | |
3C | Onttrekking reserve ICT | 65 | -7 | -32 | ||
3C | Onttrekking reserve ICT m.b.t. Connectie | 234 | ||||
3D | Onttrekking reserve onderhoud gebouwen | 469 | -37 | -38 | -39 | |
Onttrekking reserve projecten | 30 | |||||
Incidentele lasten totaal | 2.098 | 564 | 61 | 2.005 | ||
Incidentele lasten | 651 | 342 | 0 | 0 | ||
1B | Actualisatie IHP 2021 buiten school Doorwerth | 60 | B22 | |||
1C | Uitgaaf sportakkoord | 20 | NJN20 | |||
1D | Rattenbestrijding | 20 | VJN20 | |||
1E | FLO brandweer | 38 | NJN21 | |||
2A | Actualisatie kosten Omgevingswet | 25 | VJN20 | |||
2A | Omgevingswet | 172 | 110 | B22 | ||
2E | Projectmanagement en vooronderzoek spoortunnel | 50 | 50 | B20 | ||
3C | Ziektebudget | 100 | 100 | NJN21 | ||
3C | Formatie | 156 | B21 | |||
3C | De Connectie ICT | 45 | 22 | NJN20 | ||
3C | Wet op elektronische publicaties | 25 | B22 | |||
Incidentele lasten reserves | 1.447 | 222 | 61 | 2.005 | ||
Storting vrije algemene reserve | 251 | |||||
1 | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve Sociaal domein | 200 | ||||
1B | Onttrekking reserve onderwijshuisvesting | 141 | -102 | 38 | 5 | |
1B | Reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting | 177 | 1.970 | |||
1C | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve algemene uitkering (combinatiefuncties sport) | 21 | 21 | |||
1G | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve integratie/participatie nieuwkomers | 66 | ||||
2E | Uitgaven m.b.t. reserve MUP (verkeer) | 14 | 12 | 10 | 8 | |
2K | Uitgaven m.b.t. reserve Airbornactiviteiten | 1 | ||||
2P | Uitgaven m.b.t. reserve vervanging OVL | 189 | 157 | 83 | 61 | |
3C | Uitgaven m.b.t. reserve ICT | 65 | -7 | -32 | ||
3D | Storting reserve onderhoud gebouwen | 469 | -37 | -38 | -39 | |
Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve projecten (omgevingswet) | 30 | |||||
Saldo incidentele baten en lasten | 638 | 342 | 0 | 0 |
Toelichting
Voor een toelichting op bovenstaande incidentele baten en lasten verwijzen we u naar de toelichtingen in de planning- en controldocumenten: VJN22=Voorjaarsnota 2022 NJN21= Najaarsnota 2021; B21 = Begroting 2021 etc.